企業需要辦理境外投資備案手續嗎？（統一答復）

資金進出愈發嚴格，今日騰博李經理和大家說說哪些企業需要辦理境外投資備案手續及條件。

      一、什么企業需要辦理ODI業務?

　　目前需要進行ODI備案業務的主要是以下幾類企業：

　　1、海外直接投資、并購及擴張需求的企業：

　　企業需要向外投資項目進行匯款時，銀行按照規定需要企業提供相關ODI備案文件才能進行匯款操作。

　　2、意向去“一帶一路”等國家投資設立工廠及貿易基地的企業：

　　有些國外子公司要開立當地的銀行賬戶，當地銀行可能會需要內地母公司打一筆款項到這個賬戶作為激活款，需要匯款到境外也是同理，境內母公司要提供ODI備案證書，銀行才會同意打款操作。

　　3、返程投資：

　　如果國內公司在海外設立的子公司，要再返回國內設立外資企業，那這個外資公司要開立外匯銀行賬戶時，銀行會要求提供之前國內公司對海外子公司投資所申請的ODI備案文件;

　　4、海外上市(紅籌/VIE架構搭建)：

　　一方面是便于境外融資和資本運作，方便未來的投資退出，另一方面也是基于稅務方面的考量。

　　5、跨境電商業務開展：

　　是有大額資金出入境需求的跨境電商公司轉型合規的必然選擇。

　　二、ODI辦理需滿足哪些條件?

　　騰博國際王經理出海的境外投資ODI備案實際辦理經驗，發現大部分企業只要滿足以下4個申請條件，基本上可以順利辦理境外投資備案：

　　符合“境外投資”定義：

　　境內企業通過新設、并購及其他方式在境外擁有非金融企業或取得非金融企業的所有權、控制權、經營管理權及其他權益的行為。

　　主體和成立時間符合要求：

　　主體需要為我國境內依法成立的企業。但是成立時間不滿一年的企業，無法提供完整的經審計的財務報表的，一般無法通過審批部門的核準或備案。

　　股東背景、資金來源、投資要求真實性要求：

　　無法具體說明境內股東或合伙人背景、資金來源(例如：自有資金、銀行代款、以募集資金等合規方式獲取的資金)以及境外投資項目真實性的，很難通過審查。

　　財務要求：

　　*近一年獨立第三方會計事務所出具的審計報告不能出現虧損;凈資產回報率**高于5%，同時資產負債率**低于70%。