國內公司在海外設立子公司如何辦理ODI備案

需要申請ODI的企業

1海外直接投資、并購及擴張需求的企業

企業需要向外投資項目進行匯款時，銀行按照規定需要企業提供相關ODI備案文件才能進行匯款操作

2意向去“一帶一路”等國家投資設立工廠及貿易基地的企業

有些國外子公司要開立當地的銀行賬戶，當地銀行可能會需要內地母公司打一筆款項到這個賬戶作為激活款，需要匯款到境外也是同理，境內母公司ODI備案證書，銀行才會同意打款操作

3返程投資

如果國內公司在海外設立的子公司，要再返回國內設立外資企業，那這個外資公司要開立外匯銀行賬戶時，銀行會要求提供之前國內公司對海外子所申請的ODI備案文件

4海外上市(紅籌/VIE架構搭建)

一方面是便于境外融資和資本運作，方便未來的投資退出，另一方面也是基于稅務方面的考量

5跨境電商業務開展

有大額資金出入境需求的跨境電商公司轉型合規的必然選擇

如上所述，境內企業實施境外投資行為需進行ODI申報，其中赴香港、澳門、臺灣地區投資參照境外投資管理規定執行，包括設立海外子公司開展業務、收購境外企業/固定資產、通過協議控制境外企業或資產等常見的境外投資活動均涉及該項備案

辦理ODI所需資料

一、境內公司需提供以下材料：

二、境外公司需提供以下材料

ODI申請流程

一般ODI備案申請流程主要分為三個環節：商務廳核準備案、發改委核準備案、銀行部門外匯審核

一、發改委立項

向發改部門及委會部門申請項目，報送項目信息，境內投資人簽署各項所需法律文件，待發改部門核準或備案，發放核準文件或備案通知書

二、商務部審批發證

商務部門核準或備案，發放《企業境外投資證書》，企業應在收到證書2年在境外開展投資

三、外匯管理局備案

銀行放外匯，外管局監管，投資金額500萬美金以上的，需向外管部門匯報，外管部門審核后，向境內企業發放《境外直接投資外匯登記證》