ODI境外投資備案：境外直接投資外匯登記流程

境外投資已經成為一種趨勢，不僅可以拓展商業版圖，還可以優化企業架構，規劃等，好處多多。然而，我國對境外投資的監管非常嚴格，因此如果企業想要進行境外投資，必須首先完成境外投資ODI備案。這是國內企業進行境外投資的合規途徑之一。

境外投資備案，簡稱ODI，是指國內企業、團體在經過有關部門批準后，通過設立、并購、出資等方式在國外直接投資，以控制國外企業經營管理權為核心目的的投資行為。這種投資行為需要經過一系列審批手續，包括發改委、商務部和銀行等三個部門的審批。

在發改委的審批過程中，需要對投資項目進行合規性和真實性審查，以確保投資不會違反我國的法律法規和國家利益。在商務部的審批過程中，需要對投資涉及的貿易、資金等方面進行審查，以確保投資不會對我國的商業環境造成不利影響。在銀行的審批過程中，需要對投資資金進行審查，以確保資金來源合法且符合我國的金融監管要求。

境外投資ODI備案是企業進行境外投資必須完成的合規手續之一，需要認真了解相關法律法規和政策，并按照規定程序完成申請。同時，企業在境外投資過程中也需要注意風險控制和合規管理等方面的問題，以確保投資的合法性和安全性。

ODI境外投資備案申請攻略——商務部境外投資管理辦法

辦理依據：《境外投資管理辦法》（商務部令2014年第3號）。

適用對象：企業通過新設、并購及其他方式在境外擁有非金融企業或取得既有非金融企業所有權、控制權、經營管理權及其他權益。

受理機構：中央企業由商務部對外投資和經濟合作司備案，地方企業由各地方商務主管部門備案

備案條件：

1、申請人條件：中國境內依法設立的企業、事業單位

2、具備或符合以下條件的，準予備案：申請材料齊全、如實完整，符合法定形式。

3、有如下情形之一的，不予以備案：

（1）申請材料不齊全或不符合法定形式。

（2）屬于核準情況的。

（3）企業提供虛假材料申請的。

（4）其他不予以備案的情形。

申請材料：

1、境外投資備案表；

2、企業營業執照復印件；

3、有關補充材料

對外投資設立企業或并購的相關章程 (合同、協議)

相關的董事會決議 或出資決議

Z新經審計的財務報表

前期工作落實情況說明 (包括：盡職調查、可研報告、投資資金來源情況的說明、投資環境分析評價等)

并購類對外投資需提交《境外并購事項前期報告表》

境外投資真實性承諾書

ODI境外投資備案申請攻略——境外直接投資外匯登記

根據國家外匯管理局2009年發布的《關于發布境內機構境外直接投資外匯管理規定的通知》，中國企業境外直接投資的，境內機構向境外匯出的前期費用，需辦理境外直接投資前期費用登記；此后，企業在獲得發改部門和商務部門的核準或備案后，辦理境外直接投資外匯登記。根據國家外匯管理局2015年2月13日z新《國家外匯管理局關于進一步簡化和改進直接投資外匯管理政策的通知》（2015年6月1日生效），自2015年6月1日起，由銀行直接審核辦理境外直接投資項下外匯登記，國家外匯管理局及其分支機構通過銀行對直接投資外匯登記實施間接監管。

1、境內機構（含境內企業、銀行及非銀行金融機構，下同）匯出境外的前期費用，累計匯出額原則上不超過300萬美元且不超過中方投資總額的15%。

2、前期費用累計匯出額超過300萬美元或超過中方投資總額15%的，境內投資者需提交說明函至注冊地外匯局申請（外匯局按個案業務集體審議制度處理）辦理。

3、銀行通過外匯局資本項目信息系統為境內機構辦理前期費用登記手續后，境內機構憑業務登記憑證直接到銀行辦理后續資金購付匯手續。

4、境內機構在以境內外合法資產或權益（包括但不限于貨幣、有價證券、知識產權或技術、股權、債權等）向境外出資前，應到注冊地銀行申請辦理境外直接投資外匯登記。

5、境內機構以境外資金或其他境外資產或權益出資的境外直接投資，應向注冊地銀行申請辦理境外直接投資外匯登記。

6、多個境內機構共同實施一項境外直接投資的，由約定的一個境內機構向其注冊地銀行申請辦理境外直接投資外匯登記。

7、銀行通過外匯局資本項目信息系統為境內機構辦理境外直接投資外匯登記手續后，境內機構憑業務登記憑證直接到銀行辦理后續資金購付匯手續。