境外投資ODI備案境外投資項目審查

企業成立時間（需成立滿一年以上）

經營范圍（與擬投的境外項目是否匹配或具有相關性）

經營狀況（是否具備可持續盈利能力）

境內股東/合伙人情況（各股東/合伙人均需資信良好）

投資領域等多個維度考量境內企業

企業自有資金，如生產經營所得、實收注冊資本等

企業借款，如銀行貸款等

募集資金，如私募和公募基金等

權益性資產出資，如公司出售房地產等資產獲取的資金

對于企業自有資金，主要關注經審計的財務報表及銀行賬戶流水，特別是主營業務收入、應收賬款等科目；同時關注大額資金入賬是否確為源自自身日常經營，通過賬戶附言、原始合同、發票等材料交叉復核

對于銀行貸款，主要關注金融機構貸款合同中是否對資金用途有相關約束性條款等

對于權益性出資，則重點關注資產交易的原始憑證，如證券公司出具的股票買賣證明及證券賬戶交易流水等

對于募集資金，則會關注基金管理人及產品本身的合法合規性，包括是否取得中國證券投資基金業協會出具的相關登記證明等，同時審核公司章程/合伙企業協議等