境內企業如何合法持有境外資產？企業“走出去”與“ODI”境外投資備案詳解

近年來，隨著中國經濟的持續發展和“一帶一路”政策的推動，許多企業加快了走出國門的步伐，形成了一股境外投資的熱潮。盡管從2018年起，發改委和商務部出臺了新的政策，對資金出境進行了限制，使得境外投資的難度有所增加，但“走出去”的趨勢仍然持續升溫。 

企業“走出去”的方式多種多樣，包括正規的方式如ODI、QD產品、PE基金和37號文登記等。其中，境內企業的ODI備案是使用Zui廣泛的境外投資方式。
本文將為大家詳細解析這種投資方式，幫助企業在“走出去”的過程中合規地投入資金。讓我們一起探討如何讓資金在“走出去”的過程中更加合規，希望這些信息能對大家有所幫助。

01、企業“走出去”與“ODI”備案

ODI，全稱為“對外直接投資”(Overseas Direct Investment)，是指我國企業在國外及港澳臺地區以現金、實物、無形資產等方式投資，并控制境外企業的經營管理權為核心的經濟活動。 

根據相關法規，境內非國有企業在海外進行直接投資或并購交易時，需要獲得國家商務部、發改委、外管局的核準、備案與登記。只有獲得相應的資質，這些企業才能進行海外投資。 

ODI是我國“走出去”戰略的重要組成部分。通過這種投資方式，企業能夠參與國際分工，利用好兩種資源兩個市場。同時，這也是規避國外貿易壁壘、吸收國外的先進技術和管理經驗以及及時掌握外部信息的積極舉措。 
對于國內企業來說，ODI不僅能夠幫助他們拓展國際市場，還能夠提高企業的國際競爭力。通過在海外設立分支機構或收購當地企業，企業能夠更好地了解當地市場需求和消費者偏好，從而更好地滿足當地消費者的需求。 
此外，ODI還能夠促進國內企業與國際市場的接軌。通過與國際企業合作或參與國際競爭，國內企業能夠吸收國際先進的管理經驗和技術，提高自身的技術和管理水平。 
ODI是國內企業走向國際市場的重要途徑。通過這種投資方式，企業能夠拓展市場、提高競爭力并促進自身的可持續發展。

02、需要辦理“ODI”的企業情形

01、海外直接投資、并購及擴張需求的企業

企業需要向外投資項目進行匯款時，銀行按照規定需要企業提供相關ODI備案文件才能進行匯款操作；

02、意向去“一帶一路”等國家投資設立工廠及貿易基地的企業

有些國外子公司要開立當地的銀行賬戶，當地銀行可能會需要內地母公司打一筆款項到這個賬戶作為激活款，需要匯款到境外也是同理，境內母公司ODI備案證書，銀行才會同意打款操作；

03、返程投資

如果國內公司在海外設立的子公司，要再返回國內設立外資企業，那這個外資公司要開立外匯銀行賬戶時，銀行會要求提供之前國內公司對海外子所申請的ODI備案文件；

04、海外上市(紅籌/VIE架構搭建)

一方面是便于境外融資和資本運作，方便未來的投資退出，另一方面也是基于稅務方面的考量；

05、跨境電商業務開展

有大額資金出入境需求的跨境電商公司轉型合規的必然選擇。

，境內企業在計劃進行境外投資行為時，需要進行ODI備案申報。對于前往香港、澳門、臺灣地區的投資行為，同樣需要參照境外投資的管理規定進行執行。這些規定包括但不限于設立海外子公司開展業務、收購境外企業或固定資產、通過協議控制境外企業或資產等常見的境外投資活動。

在ODI申報過程中，企業需要提供詳細的投資計劃、目標國家或地區的政治、經濟狀況分析、投資風險評估等信息。這些信息將有助于相關部門對企業境外投資行為進行全面的評估和審查，確保企業在境外投資過程中遵守國家法律法規，保障國家的經濟安全和利益。 

需要注意的是，不同地區和行業的境外投資行為可能存在不同的管理規定和要求。因此，企業在計劃進行境外投資行為時，應該充分了解相關規定和要求，并咨詢專業機構或人士的意見，以確保投資行為的合規性和有效性。

一般ODI備案申請流程主要分為三個環節：商務廳核準備案、發改委核準備案、銀行部門外匯審核。

發改委立項

向發改部門及委會部門申請項目，報送項目信息，境內投資人簽署各項所需法律文件，待發改部門核準或備案，發放核準文件或備案通知書

商務部審批

商務部門核準或備案，發放《企業境外投資證書》，企業應在收到證書2年在境外開展投資

外管局備案

銀行放外匯，外管局監管，投資金額500萬美金以上的，需向外管部門匯報，外管部門審核后，向境內企業發放《境外直接投資外匯登記證》

ODI（境外投資備案）的完整辦理周期通常需要兩至三個月，具體時間取決于商務部門審核的速度和資料的完整性。

專業服務機構推薦：

關于騰博國際，自2005年成立至今，依靠精英團隊、深厚資源、精準服務，成功為上萬家企業及個人提供優質的金融與商務服務。前海招商合伙人，以自貿區為起點，聯通粵港澳大灣區，輻射全國，覆蓋全球，現已成長為全球一站式企業高端服務提供商,擁有豐富的經驗與社會資源，主要辦理業務為前海企業入駐與續簽、各類公司收購、變更、全金融牌照申請、會計審計業務、香港海外移民、粵港兩地車牌、綜合金融服務和許可審批,歡迎咨詢騰博國際李先生。